Les enjeux à examiner
- Suivi par projet
Comparer budget initial, dépenses engagées et estimé à terminaison. Isoler les écarts de sous-traitance et les avenants.
- Facturation et règlements
Suivre situations, acomptes, retenues et créances. Faire le lien entre avancement opérationnel et calendrier des paiements.
- Exploitation immobilière
Examiner loyers, vacances, charges et travaux pour construire un budget tenant compte du calendrier de financement.
Exemple de situation
Une entreprise du bâtiment rapproche chaque mois ses situations de travaux, ses dépenses engagées et ses délais de paiement pour anticiper ses besoins de liquidité.